Crédit-bail et leasing
Financer votre matériel en crédit-bail ou en leasing
Une machine, un véhicule, une ligne de production : l'équipement se finance rarement sur la trésorerie. Le bailleur achète le bien et vous le loue, avec une option d'achat à la clé. Votre capacité bancaire reste disponible pour le reste.
En bref
- Montants
- 20 K€ → 5 M€
- Durées
- 24 à 84 mois
- Premier loyer majoré
- 0 à 20 %
- Avis de faisabilité
- 48 h
Le principe, en une phrase
Le bailleur achète le bien que vous avez choisi, chez le fournisseur que vous avez choisi, et vous le loue pour une durée fixée. Vous l'utilisez comme s'il était à vous ; vous décidez en fin de contrat si vous l'achetez.
La différence avec un prêt n'est pas le coût, souvent comparable : c'est le fait que le bien lui-même garantit le financement. Un organisme spécialisé qui connaît la valeur de revente d'une machine prend un risque qu'une banque généraliste refuse souvent.
Ce qui se finance couramment
- Machines-outils, lignes de production, matériel de chantier
- Véhicules utilitaires, poids lourds, flottes d'entreprise
- Matériel médical, dentaire et vétérinaire
- Informatique, serveurs, équipements numériques
- Agencement de local, cuisine professionnelle, mobilier
| Formule | Ce qui la caractérise |
|---|---|
| Crédit-bail mobilier | Location avec option d'achat à valeur résiduelle fixée dès la signature. Loyers en charges, bien absent de l'actif en normes françaises. |
| Location financière | Même mécanique sans option d'achat contractuelle. Plus souple sur les durées, mais aucune propriété au terme. |
| LLD | Location longue durée avec services inclus, entretien et assistance. Le bien est restitué à l'échéance. |
| Prêt d'équipement | Vous êtes propriétaire immédiatement, le bien est à l'actif et s'amortit. La banque prend souvent un nantissement. |
Quand le crédit-bail est le bon choix
Et quand il ne l'est pas : un équipement que vous garderez vingt ans et qui ne se déprécie pas se finance souvent mieux par un prêt classique.
Préserver la trésorerie
Pas de décaissement du prix d'achat : seul le premier loyer majoré est à sortir, parfois rien du tout.
Garder la banque disponible
Le financement passe par un organisme spécialisé, vos lignes bancaires restent mobilisables pour le cycle d'exploitation.
Matériel qui évolue vite
Informatique, matériel numérique : l'option de restitution évite de rester propriétaire d'un équipement dépassé.
Entreprise jeune
Le bien garantit le financement. Un dossier refusé en prêt classique passe parfois sans difficulté en crédit-bail.
Besoin d'étaler la charge
Les loyers sont déductibles du résultat imposable sur la durée du contrat, selon les règles applicables à votre régime.
Renouvellement régulier
Une flotte ou un parc de machines se pilote plus simplement en loyers qu'en achats successifs.
Instruction
Ce que le bailleur étudie
- La valeur du bien sur le marché de l'occasion, et sa facilité de reprise
- La cohérence entre la durée du contrat et la durée d'usage du matériel
- Votre capacité d'autofinancement et le poids du nouveau loyer
- Les engagements de crédit-bail déjà en cours, cumulés
- L'historique de paiement et les éventuels incidents déclarés
Attention à la valeur résiduelle
Un contrat affichant des loyers faibles compense souvent par une valeur résiduelle élevée : l'équipement n'est pas moins cher, il est payé plus tard. Nous comparons toujours le coût complet, loyers plus option d'achat, pas la seule mensualité.
Les documents à préparer
- Le devis détaillé ou la facture pro forma du fournisseur
- Les deux derniers bilans et la liasse fiscale complète
- La situation comptable intermédiaire si le dernier bilan date de plus de six mois
- L'état des engagements de crédit-bail et d'emprunt en cours
- Le Kbis, les statuts à jour et la pièce d'identité du dirigeant
- Pour un matériel d'occasion : l'identification du bien et son historique
Sur un matériel standard et un dossier complet, un accord intervient souvent en quelques jours : c'est le financement professionnel le plus rapide à mettre en place.
Notre méthode
Quatre étapes, quatre délais annoncés
Le financement proposé par le fournisseur est pratique, rarement le moins cher. Nous le comparons systématiquement à deux ou trois offres indépendantes.
- 01Qualification (15 minutes)
Nature du bien, durée d'usage, intention de le conserver ou non : c'est ce qui détermine la formule, avant tout calcul.
- 02Avis de faisabilité (48 h)
Montant finançable, fourchette de loyers, premier loyer attendu et valeur résiduelle probable.
- 03Mise en concurrence (3 à 5 jours)
Bailleurs spécialisés et captives de constructeurs comparés sur le coût complet du contrat.
- 04Signature et livraison
Commande passée au fournisseur, procès-verbal de réception signé, loyers déclenchés à la mise à disposition.
Questions fréquentes
Crédit-bail et leasing : vos questions
Une question qui n'est pas ici ? Posez-la directement, la réponse arrive le jour même.
Le crédit-bail mobilier et la location avec option d'achat reposent sur le même principe : le bailleur achète le bien, vous le louez et vous disposez d'une option d'achat en fin de contrat, souvent pour une valeur résiduelle faible. La location longue durée, elle, ne comporte pas d'option d'achat : vous restituez le bien à l'échéance. Le choix dépend de votre intention de conserver l'équipement et de son obsolescence.
En comptabilité française, les loyers de crédit-bail passent en charges d'exploitation et le bien ne figure pas à l'actif, avec une information en annexe. C'est différent en normes IFRS, où la plupart des contrats de location sont retraités à l'actif et au passif. Les banques réintègrent de toute façon les engagements de crédit-bail dans leur analyse : la présentation change, l'engagement reste.
La plupart des contrats prévoient un premier loyer majoré, généralement compris entre 5 et 20 % du montant financé, parfois nul sur des matériels standards à forte valeur de revente. Plus la valeur du bien sur le marché de l'occasion est sûre, moins le bailleur demande d'apport.
Oui, c'est courant sur les machines-outils, les engins de chantier et les véhicules, à condition que le matériel soit identifiable, assurable et vendu par un professionnel. L'âge du bien limite en revanche la durée de financement : un bailleur cale rarement la durée au-delà de la durée d'usage restante.
Trois issues : vous levez l'option d'achat et devenez propriétaire pour la valeur résiduelle, vous restituez le bien, ou vous prolongez la location. L'arbitrage se prépare, car la valeur résiduelle et la date de levée sont fixées dès la signature : c'est à ce moment qu'elles se négocient, pas à l'échéance.
Partiellement. Il ne mobilise pas vos lignes bancaires existantes et laisse votre banque disponible pour d'autres besoins, notamment la trésorerie. Mais il constitue un engagement que les analystes réintègrent dans vos ratios. L'intérêt réel est de financer l'équipement auprès d'un acteur spécialisé, qui regarde d'abord le bien, et de garder la banque pour le cycle d'exploitation.
Pour aller plus loin
Un devis en main ? Comparons les offres
Envoyez-nous le devis du fournisseur et le financement qu'il vous propose : nous vous disons sous 48 heures ce que le marché permet d'obtenir.